Annuity inayostahiki ni chombo cha akiba ya kustaafu kinachofadhiliwa kikamilifu kwa kutumia fedha ambazo hazijakatwa kodi. Kwa sababu michango hii hutolewa kutoka kwa mapato ghalafi ya mwekezaji, hutoa faida ya papo hapo ya kodi kwa kupunguza mapato yanayotozwa kodi ya mtu binafsi kwa mwaka ambao amana hiyo inafanywa.
Mipango hii hufanya kazi kwa msingi wa kuahirishwa kwa kodi, ikimaanisha kuwa michango ya awali na faida yoyote ya uwekezaji inayokusanywa ndani ya akaunti haitozwi kodi ya mapato ya shirikisho wakati pesa hizo zikiwa bado kwenye mpango. Hii inaruhusu uwekezaji kukua bila kizuizi cha malipo ya kodi ya kila mwaka kwa gawio au riba, mradi hakuna uondoaji unaofanywa.
Mwekezaji anapostaafu hatimaye na kuanza kuchukua malipo, kiasi chote kinachoondolewa hutozwa kodi kama mapato ya kawaida. Ni muhimu kuzingatia kwamba ikiwa fedha zitafikiwa kabla ya umri wa miaka 59 na nusu, mwekezaji anaweza kukabiliwa na adhabu ya asilimia 10 ya uondoaji wa mapema kutoka kwa IRS pamoja na gharama zozote za kusitisha zilizowekwa na mtoaji wa annuity.